"Podstatne nebezpečnejšie sú podvody, ktorých sa dopúšťa top manažment alebo vlastníci, kde úplne zlyháva kontrola, pretože nad nimi už nie je žiadny dozor. Tieto prečiny sa ťažko odhaľujú a väčšinou k tomu dochádza pri výmenách majiteľov alebo štatutárov firmy."
Společník s majoritním podílem ve společnosti úpadce skrytě pořídil nemovitost za firemní prostředky úpadce. Následně tuto nemovitost nechal za prostředky úpadce zrekonstruovat a úpadci ji pak pronajal. Společnost úpadce přitom nemovitost vůbec nepotřebovala a investice do ní přispěla k úpadku společnosti.
Rýchly prehľad konkurzných a reštrukturalizačných konaní právnických osôb v Českej republike a na Slovensku za júl 2020.
Majoritní akcionář společnosti v úpadku poskytl několik půjček jiné společnosti, kterou rovněž ovládal. Aby tyto půjčky nemusela jemu spřízněná společnost splácet, nechal vytvořit její fiktivní pohledávky z titulu nájemného administrativních prostor a z poskytnutých služeb. Po zahájení insolvenčního řízení pohledávky úpadce z titulu poskytnutých půjček započetl se závazky z nájemného a přijatých služeb v plné výši.
Společnost PRODUKTO úmyslně neuhradila několik posledních leasingových splátek, nechala si předměty leasingu zabavit leasingovou společností, která tento majetek okamžitě odprodala spřízněné společnosti. Tato společnost následně pořízené předměty leasingu pronajala za nevýhodných podmínek společnosti PRODUKTO.
Krátce před zahájením insolvenčního řízení převedla společnost ve stavu faktického úpadku spřízněným osobám své pozemky za ceny, které neodpovídaly tržním podmínkám a které jí nebyly uhrazeny.
Rýchly prehľad konkurzných a reštrukturalizačných konaní právnických osôb v Českej republike a na Slovensku za jún 2020.
V období jednoho měsíce před zahájením insolvenčního řízení prodala společnost ve stavu faktického úpadku spřízněným společnostem materiál s 55procentním diskontem. Odběratelé uhradili svůj závazek z kupní ceny nepeněžní formou – zápočtem se svými pohledávkami z titulu fiktivních dodávek materiálu.
Společnost FEST-IN odebrala od spřízněných schránkových společností, v období pěti až devíti měsíců před zahájením insolvenčního řízení, materiál ve fakturované částce 293 mil. Kč. Společnost FEST-IN pořizovala tento materiál za vyšší než tržní cenu, část materiálu byla odebrána pouze fiktivně a část materiálu vůbec nebyla nutná, proto byl materiál jako nepotřebný převeden na sklad.
